Viva Libre De Impuestos En El Extranjero: Los 9 Mejores Países Para Expatriados Con Sistemas Fiscales Territoriales

Si desea pagar cero impuestos sobre la renta, no necesita mudarse a países costosos como Mónaco y los Emiratos Árabes Unidos o territorios como las Islas Caimán. Un error común es pensar que las opciones para vivir en un país con impuestos bajos son limitadas, siempre a expensas de enfrentar costos de vida más altos. Sin embargo, este no es siempre el caso.

Existe una forma alternativa de romper el sistema y obtener lo mejor de ambos mundos: un costo de vida asequible y cero impuestos sobre la renta. ¿Pero cómo puedes hacer esto? 

A diferencia de otros países que gravan a sus residentes sobre sus ingresos mundiales, algunas jurisdicciones le permiten conservar todo el dinero que ha ganado siempre que se genere fuera de sus fronteras. 

Eso es lo que se obtiene con los impuestos territoriales. 

En este artículo, descubrirá nuestros 9 principales países que ofrecen impuestos territoriales, lo que le permitirá pagar cero impuestos sobre sus ingresos de origen extranjero y usar su dinero como quiera. 

Desde tigres asiáticos hasta pedazos de paraíso en América Latina, este artículo revelará los 9 principales países con un sistema tributario territorial. Sigue leyendo para saber más.

Los paraísos fiscales tradicionales como las Islas Caimán, las Bahamas y los países del Golfo tienen un alto costo de vida. Sin embargo, países como Nicaragua y Paraguay ofrecen impuestos bajos y gastos más asequibles

TRIBUTACIÓN TERRITORIAL VS. OTROS SISTEMAS TRIBUTARIOS

Los impuestos a menudo pueden parecer una carga pesada, especialmente cuando el dinero que tanto le costó ganar parece ser devorado sin cesar por el recaudador de impuestos. En muchos países de la OCDE (Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos), los impuestos aumentan constantemente e incluso se habla de un impuesto mínimo global sobre las ganancias de las multinacionales. Cuanto más gane, mayor será la categoría impositiva en la que se encuentra.

Comprender los diferentes sistemas tributarios puede ayudarte a tomar una decisión estratégica sobre dónde establecer tu residencia fiscal:

• Sistemas fiscales basados ​​en la residencia: los impuestos se recaudan en función del lugar donde vive. Si reside en un país que utiliza este sistema, paga impuestos de acuerdo con las leyes de ese país sobre todos los ingresos mundiales. Los ejemplos incluyen el Reino Unido, Canadá y Francia.

• Sistemas tributarios basados ​​en la ciudadanía: los ciudadanos pagan impuestos sobre sus ingresos globales independientemente de dónde vivan. Este sistema es menos común y puede dar lugar a situaciones fiscales complejas, especialmente para quienes viven en el extranjero. Los únicos dos ejemplos son Eritrea y Estados Unidos.

• Sistemas Tributarios Territoriales: Sólo están gravadas las rentas obtenidas dentro del país. Los ingresos provenientes del exterior del país no están sujetos a impuestos, lo que los convierte en una opción favorable para quienes ganan en el extranjero.

¿POR QUÉ ELEGIR UN SISTEMA TRIBUTARIO TERRITORIAL?

Elegir un país con un sistema fiscal territorial ofrece varios beneficios para los expatriados que obtienen sus ingresos fuera de sus países de residencia. He aquí por qué optar por este sistema puede cambiar las reglas del juego para su libertad financiera:

• Carga fiscal mínima: en países con un sistema fiscal territorial, generalmente, solo se pagan impuestos sobre los ingresos obtenidos dentro de las fronteras del país. Aunque existen excepciones, los ingresos generados en el extranjero siguen estando libres de impuestos, lo que ofrece ahorros sustanciales a los nómadas digitales, los trabajadores remotos, los jubilados extranjeros o los inversores con ingresos internacionales.

• Libertad financiera mejorada: conservar una mayor parte de sus ingresos le permite invertir en su futuro, ya sea haciendo crecer un negocio, ahorrando para la jubilación o creando una cartera diversificada. Con obligaciones tributarias mínimas, puede asignar sus recursos de manera que se adapten a sus objetivos financieros.

• Costo de vida potencialmente más bajo: los paraísos fiscales tradicionales, como las Islas Caimán, las Bahamas o los países del Golfo, tienden a tener costos de vida altos. Sin embargo, algunos países con impuestos territoriales, como Paraguay o Nicaragua, ofrecen una combinación de impuestos bajos y gastos asequibles, lo que permite más ingresos disponibles.

• Cumplimiento tributario simplificado: las leyes tributarias internacionales pueden ser desalentadoras, lo que le obliga a tener cuidado de no cometer errores. Sin embargo, un sistema fiscal territorial simplifica sus obligaciones fiscales y le ayuda a cumplirlas.

• Programas de residencia atractivos: los países con sistemas fiscales territoriales suelen ofrecer programas de residencia acogedores para atraer inversión extranjera. Los beneficios incluyen residencia acelerada e incluso vías hacia la ciudadanía.

El impuesto sobre la renta para personas físicas en Irlanda puede alcanzar hasta el 40%, pero como país con tributación territorial, puedes beneficiarte del estatus de no domiciliado

TOP 9 PAÍSES CON TRIBUTACIÓN TERRITORIAL

Recuerda que para beneficiarte de la fiscalidad territorial, debes convertirte en residente fiscal de un país con este sistema fiscal. Entonces, como regla general, espere pasar más de 183 años en el país de su elección. 

A continuación, encontrará nuestros 9 principales países para aprovechar este sistema. Tenga en cuenta que nuestro ranking considera no sólo la existencia de un sistema tributario territorial sino también otros factores importantes como el costo de vida, el estilo de vida y las opciones de residencia.

#9. IRLANDA

Irlanda es popular en el mundo de los negocios y comúnmente se la conoce como la sede regional de las empresas de tecnología en Europa. De hecho, en comparación con otros países de la UE, Irlanda tiene excelentes beneficios fiscales, como un impuesto corporativo del 12,5%. Ahora bien, el impuesto sobre la renta de las personas físicas puede llegar hasta el 40%, entonces, ¿cómo puede beneficiarse de la tributación territorial en Irlanda? A través de la condición de no domiciliado, también conocido como non-dom. 

En términos generales, si tiene vínculos en un país extranjero distinto de Irlanda (su 'domicilio' según la ley fiscal irlandesa), sus ingresos de origen extranjero están libres de impuestos siempre que no se transfieran a Irlanda. En otras palabras, los ingresos que generes deben mantenerse en un país distinto de Irlanda. Tenga en cuenta que su domicilio se determinará caso por caso y sus ingresos de origen irlandés estarán sujetos a impuestos.

Además, tenga en cuenta que el coste de vida en Irlanda es alto, por lo que el segundo país más caro de la Unión Europea y el cuarto más caro del EEE, según Eurostat. La economía sufrió la crisis financiera de 2008, pero después de adoptar políticas alineadas con la libertad económica y los libres mercados, creció tan rápido que en 2022, Su ingreso per cápita superó la marca de los 100.000 dólares.  

Costa Rica ha tenido un sistema tributario territorial desde 1946. La regla para los ingresos extranjeros es simple: no se paga impuesto sobre la renta en el país si el dinero se ganó en el extranjero

#8. COSTA RICA

Este es uno de los muchos países latinoamericanos que cuentan con impuestos territoriales en nuestra lista, pero eso no significa que sea simplemente otra opción. Costa Rica viene con muchos beneficios, como el buen clima, los alimentos cultivados localmente, la gente amable e incluso los mejores granos de café del mundo. En materia de impuestos, Costa Rica tiene una larga tradición de tributación territorial. Que data del 1946. 

Muchos estadounidenses y otros expatriados han acudido en masa a Costa Rica debido a su buen clima durante todo el año, su hermosa naturaleza y sus atractivos beneficios fiscales. Las reglas para gravar los ingresos de origen extranjero son simples: no paga impuestos sobre la renta en Costa Rica si su dinero se ganó en el extranjero. 

El costo de vida en Costa Rica es relativamente alto en comparación con otros países centroamericanos como Nicaragua, Honduras e incluso Panamá. Los alquileres en San José pueden oscilar fácilmente entre $500 USD y $1,000 USD, dependiendo de dónde vivas. Además, las propiedades en pueblos costeros pueden volverse más caras.

Costa Rica ofrece múltiples opciones de visa, tanto residencia temporal y residencia permanente. Por ejemplo, si trabajas como autónomo o tienes un negocio, puedes optar por un visa de autónomo. O, si eres jubilado, puedes optar por un visa de pensionado.

Hong Kong sigue el principio de tributación territorial, lo que significa que todos los ingresos generados en el extranjero están exentos de impuestos. Por eso muchas multinacionales establecen allí sus sedes regionales

#7. HONG KONG

Mientras vivía en los Emiratos Árabes Unidos, Hong Kong fue uno de los países a los que consideramos mudarnos. Gracias a su beneficioso régimen fiscal y a su próspera industria financiera. La principal desventaja es el costoso mercado inmobiliario, que obliga a muchos residentes a pagar mucho dinero por casas pequeñas. Además de eso, Hong Kong es un lugar privilegiado para los entusiastas de los viajes, ya que está bien conectado con el resto de Asia y muchos vuelos hacen escala en el aeropuerto internacional. 

El sistema fiscal de Hong Kong se basa en el principio de territorialidad, por lo que, por regla general, todos los ingresos generados en el extranjero están libres de impuestos. Ésta es una de las razones por las que muchas multinacionales, también conocidas como entidades multinacionales (EMN) en la legislación de Hong Kong, establecen aquí sus sedes regionales. Tenga en cuenta que el régimen de exención de ingresos de fuente extranjera (FSIE) se actualizó y algunos ingresos pueden estar sujetos a impuestos. 

El coste de vida en Hong Kong es extremadamente alto, especialmente si se tiene en cuenta el mercado inmobiliario. Para ilustrar esto, consideremos la construcción el costo por metro cuadrado es de $4,500 USD, que es más caro que en ciudades como Londres. El precio de otros gastos, como los comestibles, puede ser alto, ya que los alimentos deben importarse, pero, sorprendentemente, salir a cenar puede ser bastante barato, especialmente si elige restaurantes al estilo de Hong Kong. 

Las opciones de residencia son variadas, incluidas las especiales. visas para inversionistas y emprendedores. Hong Kong es amigable para los expatriados y está abierto a atraer talento y capital, además de ser un reputado centro financiero y una jurisdicción extraterritorial.

Belice, además de ser un paraíso exuberante con un gran atractivo cultural y estilo de vida, también es un centro financiero extraterritorial, lo que lo convierte en un destino privilegiado para expatriados e inversores

#6. BELICE

Este paraíso tropical cuenta con una hermosa costa caribeña, arrecifes de coral y un patrimonio cultural diverso. Los entusiastas de la naturaleza y la aventura pueden explorar exuberantes selvas llenas de vida silvestre o sumergirse en el Gran Agujero Azul, lo que demuestra aún más el estatus paradisíaco del país. Los festivales, la música y la cocina del país reflejan una mezcla de influencias criollas, mayas y mestizas; podrás probar deliciosos platillos como arroz con frijoles, pollo guisado y tamales. Aunque este país es de habla inglesa y miembro de la Commonwealth, se espera cierta influencia latina.

Más allá de su atractivo cultural y de estilo de vida, Belice es un popular centro financiero extraterritorial, lo que lo convierte en un destino privilegiado para expatriados e inversores que buscan mitigar sus facturas de impuestos. Además de bienes inmuebles asequibles y de alta calidad y una población de habla inglesa, el sistema tributario territorial del país ofrece ahorros significativos. Belice ofrece un estilo de vida atractivo y un régimen fiscal favorable, lo que lo convierte en un lugar ideal si desea pagar poco o ningún impuesto mientras disfruta del sol. 

La economía del país depende en gran medida del turismo y la agricultura, por lo que los precios pueden fluctuar según el lugar donde viva. Si opta por alimentos cultivados localmente, puede esperar precios más asequibles que si desea alimentos importados. Para poner las cosas en perspectiva, los alquileres en Canadá, según numbeo, son más de un 225% más altos que en Belice.

En Belice hay opciones de residencia, ya sean permanentes o temporales. Los interesados ​​en seguir residencia permanente puede lograrlo de diversas maneras, como trabajando para un empleador, siendo autónomo o incluso como rentista o pensionista.

Singapur es uno de los países más favorables a las empresas y con impuestos bajos en el mundo. También tiene un sistema fiscal territorial, lo que significa que tus ingresos en el extranjero serán totalmente tuyos

#5. SINGAPUR

Nuestra lista no puede estar completa sin uno de los países del mundo más favorables para los negocios y con bajos impuestos: Singapur. Desde su independencia, esta pequeña ciudad-estado ha trabajado para atraer inversión extranjera para compensar su falta de recursos naturales; Hoy en día, es uno de los centros financieros y de transporte de Asia, genera miles de empleos y cuenta con uno de los ingresos per cápita más altos del mundo.

¿Y adivina qué? Singapur también tiene un sistema fiscal territorial. Si sus ingresos provienen del extranjero, son completamente suyos a menos que los reciba a través de una sociedad. De lo contrario, cualquier dinero ganado por trabajo, negocios o inversiones fuera de Singapur estaría libre de impuestos (por ejemplo, dividendos de inversiones extranjeras o salarios de un trabajo en el extranjero).

Aunque Singapur es uno de los países del mundo más favorables a los impuestos y a los negocios, esto tiene un precio elevado. En 2022, el ingreso per cápita fue encima $70,000 USD, y los alquileres son costosos. Es más, un 60% impuesto a la propiedad se aplica a extranjeros de países distintos de Estados Unidos, Islandia, Liechtenstein, Noruega o Suiza.

Opciones de residencia, ya sean permanentes o temporales, son numerosos. Por ejemplo, las personas con un alto patrimonio neto (HNWI) pueden optar por la Programa Global de Inversores, que es adecuado para gente de negocios en múltiples industrias. 

Uruguay se encuentra entre los países más seguros de América Latina. Si bien inicialmente puede no parecer amigable con los impuestos, obtener la residencia fiscal le otorga una exención total sobre ingresos en el extranjero durante 11 años

#4. URUGUAY

Uruguay es un país entre Argentina y Brasil, ofrece muchas ventajas que los expatriados suelen buscar, como un sistema bancario sólido, estabilidad, seguridad y un estilo de vida relajado. Los lugareños suelen decir: 'En Uruguay no pasa nada', lo que significa que la vida es relajada y tranquila. Piense en no guerras, poco o ningún crimen y uno de los países más seguros de América Latina. Además, no olvide probar el típico 'asado' uruguayo con carne de res alimentada con pasto de primera calidad. 

A primera vista, Uruguay puede no parecer amigable con los impuestos, pero si obtiene la residencia fiscal, puede disfrutar de una exención total sobre sus ingresos obtenidos en el extranjero durante 11 años (el año en que obtiene la residencia fiscal y diez adicionales). Además, Uruguay ofrece incentivos fiscales, un sólido estado de derecho y libres flujos de capital.

El costo de vida en Uruguay no es tan asequible; por ejemplo, Estados Unidos es 30% más caro que Uruguay. Sin embargo, la economía es una de las más desarrolladas de América Latina, con una población de ingresos medios altos y un impuesto a las ventas del 22%, lo que afecta el alto precio del país. Aún así, Uruguay podría ser una ubicación sólida para el Plan B, que ofrece múltiples opciones de inversión en bienes raíces, madera y tierras agrícolas.

Además de su sistema fiscal territorial, Nicaragua es un destino muy atractivo para los expatriados, ya que su coste de vida es aproximadamente un 63% más bajo que el de EE.UU., incluido el alquiler

#3. NICARAGUA

Nicaragua, a menudo llamada la Tierra de los Lagos y los Volcanes, es un impresionante paraíso en Centroamérica, con una variedad de paisajes que incluyen hermosas costas a lo largo del Océano Pacífico y el Mar Caribe, así como impresionantes volcanes y vastos lagos. El país también ofrece varias opciones de residencia que atraen a jubilados, inversores y empresarios. El Programa Pensionado, por ejemplo, está diseñado para jubilados que puedan demostrar ingresos estables desde el exterior.

Nicaragua opera un sistema tributario territorial, lo que la convierte en un destino atractivo para los expatriados que buscan eficiencia fiscal. Además, Nicaragua cuenta con un costo de vida muy bajo, lo que permite a los expatriados disfrutar de un estilo de vida cómodo sin tener que gastar mucho dinero. En efecto, Nicaragua está cerca 63% más barato que los EE.UU, incluido el alquiler. La atención médica, la vivienda y los gastos cotidianos asequibles hacen de Nicaragua una opción viable para quienes buscan aprovechar sus ahorros para la jubilación o sus ingresos en el extranjero.

Las opciones de residencia son numerosas en Nicaragua, ya sea que quieras vivir como jubilado, rentista, nómada digital o inversor cualificado. Una de las visas más favorables te otorga residencia permanente en Nicaragua con solo invertir $35,000 USD en programas de reforestación aprobados por el gobierno.

Con varias opciones de residencia, Panamá ofrece la Visa de Inversionista Calificado, que otorga residencia permanente si inviertes $300,000 en bienes raíces (con posibilidad de aumentar a $500,000 en octubre)

#2. PANAMÁ

Panamá es mi hogar actual, y después de vivir aquí durante más de cinco años, puedo decirles que no me arrepiento en absoluto de haberme mudado aquí. Solía ​​residir en Abu Dhabi debido a la política de cero impuestos sobre la renta de los EAU, pero me di cuenta de que Panamá ofrece el mismo beneficio para los ingresos generados en el extranjero (ver Código Tributario, Artículo 694). Además, la ubicación privilegiada de Panamá me permite viajar fácilmente a otros países y operar mi negocio cómodamente dentro de las zonas horarias de Estados Unidos.

El costo de vida en Panamá es el más alto de Centroamérica, pero todavía, en general, está lejos de lo que se puede encontrar en Estados Unidos, Canadá y algunos países europeos. Sin embargo, en la Ciudad de Panamá, puedes encontrar bonitos alquileres por menos de $1,200 USD. Los alimentos tienen precios razonables, pero pueden ser más caros que en Paraguay o Nicaragua, por ejemplo. Salir a cenar puede resultar caro si optas por restaurantes exclusivos, pero asequible si comes en una 'fonda' local (pequeño restaurante familiar). Otros costos como la energía y el transporte son económicos.

Las opciones de residencia en Panamá son amplias, especialmente si desea invertir en el país. Por ejemplo, la Visa de Inversionista Calificado de Panamá le otorga residencia permanente si invierte $300,000 USD en bienes raíces (aunque se espera que el umbral aumente en octubre de 2024 en $200,000 USD). Panamá es un país favorable a los negocios y a los impuestos que ofrece ventajas adicionales, como la ausencia de impuestos sobre sucesiones, donaciones o patrimonio, lo que permite a los expatriados retener una mayor parte del dinero que tanto les costó ganar.

Paraguay también ofrece numerosas opciones de residencia. Específicamente, puedes obtener la residencia permanente iniciando e invirtiendo $70,000 en tu propio negocio

#1. PARAGUAY

Paraguay, ubicado en el corazón de América del Sur, es conocido por su cálida hospitalidad, rico patrimonio cultural y diversos paisajes. Desde la vibrante ciudad capital de Asunción hasta el tranquilo campo y la prometedora Ciudad del Este, Paraguay ofrece una amplia gama de perfiles. Aunque no es tan popular entre los expatriados, Paraguay es una opción interesante de residencia fiscal. 

La tributación territorial de Paraguay es un gran atractivo para los expatriados con ingresos de origen extranjero. Además de este enorme beneficio, el costo de vida en Paraguay es bajo. En particular, el costo de vida en Estados Unidos (incluido el alquiler) es más de un 200% más caro que en Paraguay. La vivienda, por ejemplo, es accesible según los estándares occidentales, ya sea que se quiera comprar o alquilar. Personalmente, con mis socios de Paraná verde. Otros gastos, como los alimentos, son asequibles, ya que el país produce muchos alimentos, incluida carne de vacuno y verduras. El país también produce su propia energía e incluso la exporta a los vecinos Brasil y Argentina. 

Las opciones de residencia también son numerosas. Ya sea que quieras jubilarte, vivir de ingresos pasivos o trabajar de forma remota, este país te recibirá con los brazos abiertos. En particular, puede obtener residencia permanente abriendo e invirtiendo $70,000 USD en tu propia empresa.

Los sistemas tributarios territoriales permiten a los expatriados obtener ingresos libres de impuestos de fuentes extranjeras, lo que proporciona importantes ahorros fiscales y menores costos de vida en las jurisdicciones enumeradas

CONCLUSIÓN: MÁS OPCIONES PARA PAGAR (CASI) CERO IMPUESTOS

En conclusión, los sistemas fiscales territoriales permiten a expatriados como usted obtener ingresos libres de impuestos siempre que se generen fuera de las fronteras del país. Al elegir cualquiera de las jurisdicciones enumeradas en este artículo, podrá disfrutar de enormes ahorros fiscales y un costo de vida potencialmente más bajo. 

Ya sea que quieras vivir en un tranquilo país latinoamericano o en un próspero tigre asiático, puedes acceder a una mayor libertad financiera y calificar para vivir para aprovechar al máximo tu viaje de expatriado. Para estar al tanto de todo lo relacionado con los expatriados, suscríbase a nuestro boletín y obtenga su informe especial gratuito. Residencias Plan-B y ciudadanías instantáneas.